Deklaracja CIT-8 stanowi deklarację roczną sporządzoną przez osoby prawne. Deklaracja ta dostępna jest w systemie wFirma.pl dla biur rachunkowych na koncie z włączonymi pełnymi księgami.
Jak wygenerować deklarację CIT-8?
Aby wygenerować deklarację CIT-8 należy przejść do zakładki START » PODATKI » DEKLARACJE ROCZNE » DODAJ DEKLARACJĘ » ROCZNA DEKLARACJA PODATKU DOCHODOWEGO OD OSÓB PRAWNYCH (CIT-8).
W kolejnym kroku wybieramy za który rok obrotowy ma zostać sporządzona deklaracja CIT-8 i wskazujemy jej cel złożenia - złożenie czy korekta.
Po kliknięciu DALEJ pojawi się okno, w którym należy wskazać stawkę CIT, w której ma zostać obliczony podatek. Następnie ukazywane jest zestawienie wartościowe osiągniętych przychodów i kosztów w danym roku obrotowym. Pola dotyczące kwot ewentualnie mogą zostać poddane edycji.
Po kolejnym kliknięciu DALEJ pojawia się okno, w którym system pokazuje wyliczane w danym roku obrotowym zaliczki na podatek dochodowy (z poziomu START » PODATKI » PODATEK DOCHODOWY, jeśli były generowane) oraz ich uregulowaną wartość. Po prawej stronie znajduje się sekcja “pozostałe składniki zaliczki”, gdzie w kwotach narastających można wskazać dodatkowe doliczenie i odliczenie.
W ostatnim kroku dostępnym po kliknięciu DALEJ należy zdefiniować, które załączniki z poniższych mają się dołączyć do generowanego zeznania rocznego. Załączniki te można również określić w części C zeznania rocznego.
Po kliknięciu DALEJ pojawi się generator zeznania rocznego, gdzie należy dokonać odpowiedniego uzupełnienia danych.
Wysyłka deklaracji CIT-8
W celu wysyłki deklaracji CIT-8 należy w zakładce START » PODATKI » DEKLARACJE ROCZNE zaznaczyć wygenerowany CIT-8 i skorzystać z opcji WYŚLIJ DO URZĘDU. Wówczas pojawi się okno, w którym możliwe jest dokonanie podpisania deklaracji do wysyłki.
Dekretacja deklaracji CIT-8
W systemie wbudowana została automatyczna dekretacja deklaracji CIT-8. Skorzystanie z niej dostępne jest w zakładce DEKRETACJA w trakcie generowania deklaracji podatkowej. W przypadku korzystania ze wzorcowego planu kont schemat podpowie się automatycznie. W sytuacji gdy korzystamy z własnego planu kont lub ingerowaliśmy we wzorcowy plan kont to wówczas dekretację można:
- wyłączyć poprzez odznaczenie opcji UTWÓRZ POLECENIE KSIĘGOWANIA - wtedy dekretację należy dodać samodzielnie przez dokument PK,
- dodać w ustawieniach schemat księgowy zgodnie z poniższym wzorem. Konieczne jest odpowiednio dodanie wyrażeń logicznych:
- Pod kontem 870 WN oraz 223-04 MA wyrażenie:
[podatek do zapłaty] > 0 - Pod kontem 870 MA oraz 223-04 WN wyrażenie:
[nadpłata] > 0
- uzupełnić dekretację ręcznie.
