Jednolity Plik Kontrolny - JPK

W systemie wfirma dla biur rachunkowych można generować Jednolity Plik Kontrolny w postaci: JPK_VAT, JPK_KPiR oraz JPK_MAG. Struktury JPK są generowane na zasadzie osobnych plików.

Kiedy należy wysyłać Jednolity Plik Kontrolny?

Składanie Jednolitego Pliku Kontrolnego ma na celu ułatwienie przeprowadzania czynności sprawdzających i kontroli.

Przekazanie dokumentu należy przeprowadzać przez elektroniczne środki komunikacji lub za pomocą informatycznego nośnika danych w postaci Jednolitego Pliku Kontrolnego.

Termin składania Jednolitego Pliku Kontrolnego

Dokument JPK_V7 należy składać za okresy miesięczne do 25. dnia miesiąca za miesiąc poprzedni, bez względu na sposób rozliczania podatku VAT (miesięczny czy kwartalny). Natomiast pliki JPK_PKPIR/JPK_EWP, JPK_FA, JPK_MAG należy generować i przekazywać jedynie na żądanie urzędów.

JPK_V7 - generowanie

W celu wygenerowania pliku JPK_V7 należy na koncie klienta przejść do zakładki START » PODATKI » JEDNOLITY PLIK KONTROLNY » DODAJ » DODAJ JPK V7. W oknie, które się pojawi należy wybrać okres którego deklaracja ma dotyczyć, a jako Cel złożenia należy wybrać: Złożenie deklaracji.

Generowanie korekty JPK_V7

Korektę JPK_V7 generuje się w zakładce START » PODATKI » JEDNOLITY PLIK KONTROLNY » DODAJ » DODAJ JPK V7, jako Cel złożenia należy wybrać: Korekta deklaracji. Następnie należy wybrać rodzaj korekty: Korekta ewidencji i/lub korekta deklaracji.

Generowanie JPK_PKPiR

W celu wygenerowania pliku JPK_PKPiR w systemie należy na koncie klienta przejść do zakładki START » PODATKI » JEDNOLITY PLIK KONTROLNY » DODAJ » DODAJ JPK PKPIR i wybrać okres, którego ma dotyczyć dana struktura.

Generowanie JPK_EWP 

Aby wygenerować plik JPK_EWP w systemie należy na koncie klienta przejść do zakładki START » PODATKI » JEDNOLITY PLIK KONTROLNY » DODAJ » DODAJ JPK EWP oraz wybrać odpowiedni okres, którego ma dotyczyć plik. 

Generowanie JPK_FA

Plik JPK FA zawiera informacje o przychodach ze sprzedaży wykazanych na podstawie:

• zwykłej faktury;
• faktury korygującej;
• faktury zaliczkowej;
• pozostałych faktur.

Więcej informacji na temat JPK FA znajduje się w artykule: JPK FA - czyli jedna ze struktur Jednolitego Pliku Kontrolnego

W celu wygenerowania struktury JPK_FA w systemie należy przejść do zakładki START » PODATKI » JEDNOLITY PLIK KONTROLNY » DODAJ » DODAJ JPK FA.

Szczegółowy schemat generowania pliku JPK FA znajduje się w artykule: JPK FA - Jednolity Plik Kontrolny dla faktur

Generowanie JPK MAG- informacje ogólne

Plik JPK_MAG zawiera dane dotyczące nagłówków i pozycji wybranych dokumentów magazynowych.

Podzielony jest na cztery sekcje: PZ, WZ, RW, MM. Każda z nich zawiera dla wybranych dokumentów:

• listę danych nagłówkowych,
• listę pozycji dokumentów wraz ze szczegółowymi danymi towarów.

JPK_MAG można sprawnie wygenerować, przechodząc do zakładki START » PODATKI » JEDNOLITY PLIK KONTROLNY » DODAJ » DODAJ JPK MAG.

Szczegółowy schemat generowania JPK_MAG został podany w artykule: JPK MAG czyli Jednolity Plik Kontrolny dla magazynu

Wysyłka JPK_V7 oraz pozostałych struktur z systemu

Sporządzony JPK_V7 oraz poszczególne jego struktury (JPK_FA, JPK_PKPIR, JPK_EWP, JPK_MAG) można wysłać bezpośrednio z systemu. W przypadku biur wymagany jest własny podpis elektroniczny przy wysyłkach e-deklaracji swoich klientów.

W celu wysyłki wygenerowanych już plików JPK należy przejść na konto klienta do zakładki START » PODATKI » JEDNOLITY PLIK KONTROLNY, na liście należy zaznaczyć pliki, które mają zostać wysłane i wybrać opcję WYŚLIJ/EKSPORTUJ » WYŚLIJ DO MF. 

Jak pobrać UPO dla jednolitego pliku kontrolnego?

W celu pobrania urzędowego poświadczenia odbioru dla JPK należy przejść do zakładki START » PODATKI » JEDNOLITY PLIK KONTROLNY, zaznaczyć plik za dany miesiąc, a następnie z menu wybrać opcję Pobierz UPO.

Masowe pobranie UPO z poziomu biura rachunkowego

Istnieje również możliwość pobrania maskowego UPO dla klientów biura rachunkowego. W celu należy przelogować się na konto biura rachunkowego, a następnie przejść do zakładki START » DEKLARACJE KLIENTÓW » SKARBOWE, kliknąć w ikonę masowego zaznaczenia plików w tabeli, a następnie z menu wybrać opcję Pobierz UPO.