W systemie MojeBiuro24.pl sposób ujmowania transakcji zagranicznych jest uzależniony od rodzaju zawartej transakcji (import usług, import usług art.28b, WNT czy uproszczony import towarów) oraz od tego jaki podmiot dokonał takiej transakcji - czynny podatnik VAT czy nievatowiec.
Transakcje zagraniczne - czynni podatnicy VAT
Klienci dokonujący transakcji zagranicznych mogą zawierać między innymi takie transakcje jak:

Związku z tym, wprowadzone zostały w systemie dodatkowe oznaczenia pozwalające na bezpośrednie ujęcie poniesionych wydatków z zagranicy zgodnie z ich charakterem.
Transakcje zagraniczne - zwolnieni podatnicy VAT
Klienci, którzy są podatnikami zwolnionymi z VAT również mogą zawierać transakcje zagraniczne takie jak:

Wprowadzone oznaczenia systemowe pozwalają na bezpośrednie ujęcie poniesionych wydatków z zagranicy zgodnie z ich charakterem.
Deklaracje a transakcje zagraniczne
W sytuacji gdy dokonywane są transakcje zagraniczne u czynnego podatnika VAT lub u podatnika zwolnionego z VAT występuje obowiązek wygenerowania w systemie odpowiedniej deklaracji:
- Informację VAT-UE - generujemy w przypadku gdy:
- zwolniony podatnik VAT dokonywał transakcji dotyczących wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów (gdy wartość nabywanych towarów w danym roku przekroczy 50 000 zł lub została dokonana dobrowolna rejestracja do VAT UE i klient posłużył się tym numerem przy dokonywaniu transakcji) oraz w przypadku wewnątrzwspólnotowego świadczenia usług
- czynny podatnik VAT dokonywał transakcji wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów (WDT), wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów (WNT) lub wewnątrzwspólnotowego świadczenia usług,
- Deklarację VAT-8 - generujemy w przypadku gdy zwolniony podatnik VAT dokonywał transakcji dotyczących wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów,
- Deklarację VAT-9M - generujemy w przypadku gdy zwolniony podatnik VAT dokonywał transakcji dotyczących importu usług bądź nabywających towary lub usługi, dla których, jako nabywcy są podatnikami. Dana deklaracja składana jest także w przypadku gdy w danym miesiącu podatnik dokonał transakcji WNT i importu usług.
W celu ujęcia w kosztach zapłaconego podatku VAT wynikającego z deklaracji VAT-8 lub VAT-9M (składanych przez podatników zwolnionych z VAT) należy rozliczyć deklarację w systemie. W tym celu należy przejść do zakładki START » PODATKI » PODATEK VAT, zaznaczyć deklarację na liście oraz z górnego menu wybrać opcję ROZLICZ. Po zapisaniu rozliczenia zostanie automatycznie wygenerowany dowód wewnętrzny, który zostanie ujęty w kolumnie 13 KPiR - Pozostałe wydatki.
Na skróty
Prowadź biuro rachunkowe online w systemie mojebiuro24.pl
- Wysyłaj e-deklaracje i JPK
- Współpracuj z klientami online
- Kontroluj należności biura rachunkowego
Załóż bezpłatne konto
Zacznij bezpłatny 30 dniowy okres próbny bez żadnych zobowiązań!
Kliknij i polub jeśli pomogliśmy :)